Paragraaf investeringsplan

In deze paragraaf rapporteren we over de investeringen die we in dit boekjaar hebben uitgevoerd.
We geven inzicht in:

• de besteding op kredieten en de bijbehorende restantkredieten;
• de geplande investeringen 2025 die nog niet in uitvoering zijn.

De uitgaven op een investering lopen niet altijd gelijk met het boekjaar. Van de restantkredieten geven we daarom aan of deze kunnen worden afgesloten omdat de investering is afgerond of dat deze worden overgeheveld naar het volgende boekjaar omdat het project nog loopt.

Geplande investeringen 2025 die nog niet in uitvoering zijn, schuiven door naar het volgende boekjaar. De financiële effecten hiervan (doorschuiven van de bijbehorende kapitaallasten) verwerken we in de eerste financiële tussenrapportage 2026.

Investerenis het aanschaffen van goederen met een meerjarig nut. Bij investeringen is er een onderscheid tussen investeringen met een economisch nut en investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. We zijn verplicht om investeringen te activeren en de jaarlijkse lasten van deze investering op te nemen in de begroting. Dat staat in de verslagleggingsvoorschriften (BBV). Daarnaast is er een onderscheid in vervangingsinvesteringen en nieuwe investeringen. Vervangingsinvesteringen worden gedaan ter vervanging van oude al bestaande investeringen. Alle overige investeringen zijn nieuwe investeringen.

In de volgende tabel geven we een overzicht van de lopende investeringen (kredieten) per 31 december 2025. We laten per programma zien hoe groot de beschikbare investeringskredieten zijn, wat we in 2025 hebben uitgegeven, hoeveel we tot nu toe totaal besteed hebben en welk bedrag we nog moeten uitgeven. In het bijlageboek is een overzicht op detailniveau per afzonderlijk krediet opgenomen. Daarbij is ook aangegeven welke kredieten we afsluiten en welke kredieten we overhevelen.
Mutaties op erfpachtgronden, beheergronden en strategische gronden zijn niet in dit overzicht meegenomen.
Kredieten zijn opgehoogd met de bij de begroting toegerekende te activeren uren.

Het bedrag nog uit te geven is het rekenkundig verschil van de beschikbaar gestelde kredieten en de daadwerkelijke uitgaven op totaalniveau.

Toelichting investeringen 2025
We lichten hieronder de grootste projecten toe.

Programma 1. Welzijn en Zorg
De investeringen in dit programma hebben betrekking op welzijn en zorg. Het betreft de volgende kredieten:

• Opvanglocatie vluchtelingen Macharenseweg-Spitbergerweg (€ 1,0 miljoen). Hierop is tot nu toe € 99.000 uitgeven.

• Verkeersmaatregelen opvanglocatie vluchtelingen Macharensweg-Spitsbergerweg € 650.000 hierop zijn in 2025 kosten geweest waarbij een subsidie tegenover staat. Hierdoor zijn de totale kosten €0 euro geweest.

De investeringen zijn voltooid en zullen worden afgesloten.

Programma 2. Werk, inkomen en onderwijs
De investeringen in dit programma hebben betrekking op onderwijs. Het betreft de volgende kredieten:

• Korenaer/Kennedyschool (inv MIP) (€ 11,1 miljoen). Dit project is afgerond en de school is in gebruik. In 2025 zijn er nog kosten van € 44.000 op het project gekomen, we sluiten het krediet af met een klein voordeel.
• Kleurenbos/Evenaar-Verbouwing in MFA Noorderlicht (€2,4 miljoen) Er zijn in 2025 voorbereidingen getroffen voor deze investering. Momenteel wordt de verdere ontwikkeling/plannen ingepland.
• Ontwikkeling scholen Oss NW Baken €537.000 Betreft voorbereidingskrediet. Dit project loopt door in 2026 en verder.

Programma 3. Ontmoeten, sport en cultuur
De grootste investeringskredieten binnen dit programma betreffen:

• Mozaïek - Inpandige uitbreiding in MFA Meteoor( €307.000), investering is in uitvoering, maar nog niet volledig afgerond. De investering loopt door in 2026 ter afwikkeling.
• Theater de Lievekamp definitief ontwerp (€ 2,5 miljoen), dit is een voorbereidingskrediet voor de totale ontwikkeling/nieuwbouw van de Lievekamp. Op het krediet voor het definitief ontwerp resteert € 1,0 miljoen.
• Vervangende nieuwbouw voor het golfbad (€ 48,2 miljoen) en Openbaar gebied nieuwbouw golfbad (10,9 miljoen) deze kredieten zijn voor de bouw van het nieuwe zwembad welke binnenkort van start gaat.
• Gymzaal Verdistraat Nieuwbouw (€ 2,5 miljoen), momenteel vindt de bouw van de nieuwe gymzaal plaats. We verwachten deze in 2026 op te leveren.
• Krediet open Sportpark Herpen (€ 1,3 miljoen). De ontwikkeling van open sportpark Herpen is in 2025 gaan lopen. Verdere ontwikkeling en afronding is voorzien in 2026.

De grootste investeringen binnen dit programma die we afsluiten:

• Demontage en opslag Zuiderstrandtheater (€ 3,9 miljoen)met een overschrijding van € 12.000
• Nicolaasschool (€ 2,1 miljoen) met een overschrijding van € 14.000
• Theater de Lievekamp voorlopig ontwerp (€ 0,9 miljoen) met een overschrijding van € 62.000

Programma 4. Klimaat, energie en openbare ruimte
Dit programma bevat de kredieten vanuit het IUP voor € 16.377.000. Tot en met 2022 activeerden we deze projecten per jaarschijf op totalen, vanaf 2023 verwerken we de investeringen per project apart in de administratie en sluiten we ook per project af. Van dit bedrag is in 2024 € 3.666.000 uitgegeven. Hieronder lichten we de 3 grootste lopende projecten en de 3 grootste projecten die we afsluiten;
Lopende projecten:

• Hertogensingel reconstructureren (€ 1,5 miljoen), hierop is tot en met 2025 € 0,1 miljoen uitgegeven. Uitvoering loopt door in 2026.
• OV Armaturen vervangen (€1,5 miljoen), hierop is tot en met 2025 € 1, miljoen uitgegeven. Uitvoering loopt door in 2026.
• Vd Duyn van Maasdamstr. Oss fase1 tm 5 (€ 1,6 miljoen), hierop is tot en met 2025 € 0,1 miljoen uitgegeven. Uitvoering loopt door in 2026.

De 3 grootste projecten die we afsluiten:

• Gasstraat Oost (€0,4 miljoen),  We sluiten het krediet af met een klein voordeel.
• Aengelbertlaan (€0,4 miljoen),  We sluiten het krediet af met een kleine overschrijding.
• Vervangen speeltoestellen en ondergronden 2025, (€0,4 miljoen), we sluiten het krediet af met een voordeel.

Naast het IUP bevat dit programma de volgende afzonderlijke investeringen:

• Dorpsplein Geffen (€ 1,8 miljoen), hierop is tot en met 2025 € 0,9 miljoen uitgegeven. We sluiten het krediet af met een voordeel.
• Nicolaasschool Infra (€ 0,7 miljoen), hierop is tot en met 2025 € 0,5 miljoen uitgegeven. We sluiten het krediet af met een voordeel.
• Voorbereiding Heihoeksingel (€0,6 Miljoen), hierop is in 2025 nog niks uitgegeven, het project loopt door in 2026.
• Korenaer Infra (€0,4 miljoen) , hierop is tot en met 2025 € 0,5 miljoen uitgegeven. We sluiten het krediet af met een kleine overschrijding.
• Vergroenen stadshart (€0,7 miljoen), hierop is tot en met 2025 € 0,7 miljoen uitgegeven. We sluiten het krediet af met een kleine overschrijding.

Programma 5. Economie
De investering in dit programma hebben betrekking op economie. Het betreft de volgende kredieten:

• De investering Voorzieningen scheepvaart en verkeer € 366.000 de uitvoering vindt plaats in 2026.
• Aanpak Geffense plas omg.-Parkeerplaats Strand 10 (€422.000), de kosten voor aanpak infrastructuur zijn lager uitgevallen, dan oorspronkelijk begroot. We sluiten het krediet af.
• Voorbereidingskrediet haven Elzenburg (€50.000), we sluiten dit krediet af met een klein voordeel op de investering.

Programma 6. Stadscentrum
Dit programma bevat de investering in Het Warenhuis. Het Warenhuis is officieel op 31 januari 2026 geopend. In het 1 ^ste kwartaal van 2026 verwachten we de opleverpunten van de afbouw en installaties met de aannemer te hebben afgerond en zullen de laatste betalingen worden verricht. Dit geldt eveneens voor het interieur. Verder bevat dit programma de investering Openbare ruimte Walkwartier gebied 1 (€2,9 miljoen), de w erkzaamheden lopen en worden in 2026 verder uitgevoerd. Daarnaast is er een investering Openbare ruimte Walkwartier gebied 2 (€1,7 miljoen), de w erkzaamheden zijn vertraagd en worden in 2026 uitgevoerd.

Programma 7. Verstedelijking, wonen en mobiliteit
De grootste investeringskredieten binnen dit programma betreffen:

De investeringen Scanpalen (€ 80.000) en Softwarepakket parkeervergunningen (€100.000) betreffen investeringen waarbij uitvoering plaats vindt in 2026. Investering Singel 1940-1945 VRI's (€330.000) loopt door in 2026, er is discussie over de inrichting van de kruispunten.  Voorbereiding Spoorkruising Amsteleind (€1.060.000) zijn in 2025 nog geen uitgaven geweest, we verwachten de eerste uitgaven in 2026.

De volgende investeringen binnen dit programma die we afsluiten:

• Parkeren 15 jaar: Brandmeldinstallaties € 90.000 we sluiten dit krediet af met een klein voordeel op de investering.
• VRI vervanging regeling 2025 € 325.000 , dit betreft een jaargebonden budget welke we in 2026 opnieuw beschikbaar stellen.
• Uitbr. standplaatsen woonwagens € 575.000, we sluiten dit krediet af met een voordeel op de investering.

Programma 9. Besturen in verandering van tijden
De investeringen binnen dit programma betreft ICT voor in totaal € 3,2 miljoen. De grootste 2 investeringen zijn Laptops (€1,2 miljoen) en Rekencentrum deel 1 gemeentehuis (€1,4 miljoen) daarnaast zijn er nog kleinere investeringen. Alle investeringen sluiten we af met een voordeel van € 0,2 miljoen.
Totaal investeringen bij Rollend materieel zijn € 2,2 miljoen in 2025 hiervan is er in totaal € 1,5 uitgegeven.
We sluiten alle investeringen bij Rollend materieel af behalve Verbouwing Loods Diddewerf (€210.000) en 22 Vuilniswagen Zijlader, Daf-Terberg (€362.000) deze kosten komen in 2026.

Investering verbouwing gemeentehuis en meubilair gemeentehuis (€4,3 miljoen) Begin 2026 ronden we de verbouwing van het gemeentehuis af. Deze bestaat uit diverse deelkredieten. Aanpassingen commissiezaal (€350.000) we sluiten dit krediet af met een klein tekort op de investering. Noodstroomvoorziening op Diddewerf (€124.000) loopt door in 2026.

In de programmabegroting 2026-2029 is het investeringsplan 2025 voor het laatst geactualiseerd.
Het totale investeringsplan voor 2025 bedroeg € 12,8 miljoen (zie onderstaande tabel). Voor projecten die gestart zijn, zijn investeringskredieten aangemaakt, deze hebben we in het vorige blok toegelicht. Vanuit het investeringsplan zijn projecten voor een bedrag van € 3,9 miljoen nog niet opgestart en schuiven door naar het jaar 2026. Deze lichten we hieronder toe. Het financiële effect hiervan vanwege het doorschuiven van de kapitaallasten verwerken we in de eerste financiële tussenrapportage 2026.

Toelichting geplande investeringen
De uitvoering van een aantal investeringen uit 2025 schuiven door naar 2026.

De investeringen in programma 2 schuiven we door van 2025 naar 2026;

• Investeringen Amsteleind basisschool fase 1 voorbereidingskrediet (€384.000),  De Eiber (Optimus) basisonderwijs en kinderopvang voorbereidingskrediet (€377.000) en De Regenboog en Teugelaar (€723.000) zijn voorbereidingskredieten voor de bouw van nieuwe scholen. Het krediet voor de bouw van de scholen is in latere jaren voorzien en de voorbereiding loopt tot start bouw.
• De wissel (€260.000), de school komt een lokaal tekort. Op dit moment huurt de basisschool hiervoor (tijdelijk) een ruimte in de MFA. We onderzoeken een structurele oplossing qua verbouwing of uitbreiding.

De investeringen in programma 4 schuiven we door van 2025 naar 2026;

• Investering Kerkhofmuur Megen is in 2025 gestart (onderzoek, zoektocht naar aannemer en aanbesteding), de uitvoering volgt begin 2026.

De investering parkeren in programma 7 betreffen de volgende investeringen: Parkeergarage BergOss €750.000 is in voorbereiding, aanbesteding wordt gedaan in samenwerking met een adviesbureau. Daarnaast zijn de voorbereidingen van de investeringen Vervanging server IP Parking (€52.000) en Parkeerautomaten Strada (€130.000) gestart, de uitvoering vindt plaats in 2026.

Verder schuiven we in programma 9 het gedeelte van rollend materieel door naar 2026 wat er gepland stond. De voertuigen zijn besteld maar vanwege levertijd worden ze pas in 2026 geleverd.